401k at 403b

Ang 401k at 403b ay parehong mga plano sa pagreretiro na maaaring gamitin sa isang organisasyong kita at non-profit na organisasyon ayon sa pagkakabanggit, at sila ay kinokontrol ng panloob na serbisyo ng kita kasama ang panloob na code ng kita ng 1986.

Bagama't sila ay nagbabahagi ng ilang pagkakatulad, tulad ng: limitasyon sa kung magkano ang pera na maaaring iniambag, ang parehong mga plano ay hinihikayat ang mga kontribusyon ng employer-empleado, at may posibilidad na mag-withdraw ng savings sa edad na 59 ½ bagaman, ang mga tuntunin at kundisyon ay inilalapat.

Gayunpaman, may mga kapansin-pansin na pagkakaiba sa pagitan ng parehong mga plano na nagkakaiba sa operasyon.

Ano ang 401k?

401k plano ng pagreretiro - ay isang pinagsamang kontribusyon ng employer-empleyo sa mga organisasyon ng tubo, patungo sa pag-save ng isang malaking halaga para sa pagreretiro. Ang batas na nagpapahintulot sa 401k na plano sa pagreretiro ay ipinasa noong 1978, ang pagkilos ng 1978.

Ang planong ito ay nagbibigay-daan sa mga kontribusyon mula sa suweldo ng empleyado (ibawas ng employer bago ang buwis, sa gayon, nag-aalok ng tax deferral) at kontribusyon ng employer, nagpapatuloy ito hanggang ang withdrawal ay ginawa mula sa account. Ang isang Employer ay maaaring magbigay ng hanggang 20% sa 401k plano ng pagreretiro. Ang empleyado ay kailangang magbayad para sa mga buwis sa payroll (social security at buwis sa Medicare).

At mayroong isang limitasyon sa halaga ng pera na maaaring mai-save sa account. Bilang ng 2018, ang $ 18,500 ay ang pinakamalaking taunang kontribusyon na pre-tax na maaaring gawin, IRS, 2018, at limitasyon sa taunang karagdagan ay nakatakda sa $ 55,000.

Bukod dito, may ilang mga paghihigpit na inilagay sa pag-withdraw ng pera sa ilalim ng direktiba ng serbisyo sa panloob na kita. Anumang pag-withdraw na ginawa bago ang edad na 59.5 ay pinapailalim sa excise tax, at sa mga sumusunod na okasyon, ang withdrawal ay maaaring gawin o kung hindi man ay nakalagay para sa tulong medikal, tulong sa pagbabayad ng bahay at mga gastos sa libing.

Ang mga pautang ay maaari ding ipagkaloob mula sa 401k na mga pagreretiro sa pagreretiro na ibinigay ng mga kalahok ay sumang-ayon sa mga tuntunin at kundisyon ng muling pagbabayad pagkatapos-buwis na may isang tiyak na rate ng interes.

Ano ang 403b?

403b ay isang plano sa pagreretiro para sa mga empleyado na nagtatrabaho sa mga non-profit na organisasyon, tulad ng mga empleyado na nagtatrabaho sa mga tax-exempted na organisasyon, mga pampublikong paaralan, mga ospital, mga self-employed ministro at mga empleyado ng simbahan.

Ang isang kasunduan ay itinatag sa pagitan ng employer at ng empleyado sa halaga ng pera na ibawas mula sa suweldo bago ang buwis, na gayunpaman ay hindi dapat maging higit sa $ 18,500, tulad ng sa 2018, at dapat kredito sa 403b account sa ngalan ng empleyado. Habang ang limitasyon sa karagdagang halaga ay $ 55,000, bagaman ang mga ministro na may sariling trabaho, mga empleyado ng simbahan, at mga misyonero sa ibang bansa ay may pagkakataon na pumili ng ibang limitasyon. Maaaring magbago ang Kasunduan sa pagitan ng employer at ng empleyado, ayon sa kinakailangan ng empleyado.

Bukod dito, ang maximum na halaga ay maaaring tumaas sa 21,500 kung kayo ay kwalipikado para sa 15-taong tuntunin ng serbisyo, na nangangahulugang nagtatrabaho ka sa isang partikular na employer na nagpapanatili sa iyong 403b account sa loob ng 15 taon.

Upang maiwasan ang kapahintulutan ay dapat manatili sa pangkalahatang limitasyon ng halaga ng kontribusyon na maaaring gawin sa 403b na account.

At imposibleng mag-withdraw mula sa 403b account, gayunpaman, ang mga espesyal na kaso ay maaaring isaalang-alang, tulad ng mga kaso ng medikal na atensiyon o pinansiyal na kahirapan, sa ilalim ng ilang mga tuntunin at kundisyon na nakasaad sa panloob na code ng kita ng subseksiyon 403b.

Pagkakaiba sa pagitan ng 401k at 403b

Kinakailangan sa Paglahok para sa 401k at 403b

Ang 401k ay isang plano sa pagreretiro para sa mga empleyado na nagtatrabaho sa mga organisasyong kumikita, habang ang plano sa pagreretiro ng 403b ay nagbibigay ng serbisyo para sa mga empleyado na nagtatrabaho sa mga non-profit na organisasyon, tulad ng mga tax-exempted na organisasyon-mga unibersidad, kolehiyo, at mga organisasyong pangkalusugan; mga empleyado ng mga pampublikong paaralan, mga ministro na may sariling trabaho at mga empleyado ng simbahan.

Pagiging karapat-dapat ng mga Kalahok para sa 401k at 403b

Ang pagiging karapat-dapat para sa plano ng pagreretiro ng 401k ay maaaring kasangkot ng maraming pagsusuri na itinuturing ng employer na kinakailangan ito; ang ilang mga tagapag-empleyo ay maaaring humingi ng isang buong taon na serbisyo mula sa kanilang mga empleyado bago sumali sa plano, habang ang 403b ay nagpapahintulot sa mga empleyado na gamitin ang plano sa unang araw ng pagpapatuloy.

Bukod dito, 401k kalahok ay hindi tugma sa IRS 15 taon tuntunin na nagbibigay-daan sa mga kalahok na nagtrabaho sa isang tagapag-empleyo na nagpapanatili ng kanilang 403b account, kaya, karapat-dapat para sa isang karagdagang kontribusyon ng $ 3000 sa account. Wala nang kontribusyon para sa 401k kalahok, pagkatapos ng unang $ 18,500, at marahil ang karagdagang kontribusyon na $ 6000 para sa indibidwal na nasa itaas na edad 50 upang makagawa ng "catch up", na gumagawa ng kabuuang 24,500 bawat taon.

Pagsunod sa 401k at 403b

Ang plano ng 403b ay hindi nag-uugnay sa mga tagasuporta sa pagsasagawa ng isang pagsubok na di-diskriminasyon sa mga kontribusyon ng empleyado, na nangangahulugang maaari silang magpakita ng mas maraming pabor sa mga mataas na bayad na empleyado na handa nang bayaran ang halaga ng limit ng IRS taun-taon.

Hindi tulad ng 401k na nagpapahintulot sa mga tagapag-empleyo na kumuha ng di-diskriminasyon sa mga kontribusyon ng empleyado, sa gayon ay pabor sa mga mababang bayad na empleyado. At ang pinakamahalagang dahilan na itinatag ng IRS ang pagsubok na di-diskriminasyon ay upang mapuksa ang labis na mga empleyado ng mataas na nabayaran sa pagkuha ng karamihan sa mga benepisyo ng plano ng 403b.

Buod ng 401k vs 403b

Ang parehong mga plano sa pagreretiro ay pareho sa ilalim ng regulasyon ng IRS-panloob na serbisyo ng kita

Ang limitasyon ng kasunduan sa empleyado ng empleyado ay $ 18,500, habang ang limitasyon sa karagdagang halaga ay $ 55,000.

Ang parehong mga plano ay nagbibigay-daan sa pag-withdraw ng mga pagtitipid na nagsisimula sa edad na 59 ½, gayunpaman, ang pagtitipid ay maaaring ma-withdraw sa kaso ng pinansyal na kawalan ng kakayahan at medikal na pansin.

Ang parehong 401k at 403b ay maaaring kabilang rin ang mga kontribusyon ni Roth.

Ang 401k na plano sa pagreretiro ay pinaghihigpitan sa mga organisasyong kumikita, samantalang ang 403b ay para sa mga empleyado sa mga non-profit na organisasyon.

Ang 15-taong panuntunan ng serbisyo ay para lamang sa 403b kalahok habang ang di-diskriminasyon ay pinigilan sa 401k na plano sa pagreretiro.